Configuración Libro de Remuneraciones

Configuración Libro de Remuneraciones

La Dirección del Trabajo formaliza una serie de cambios técnicos para que el contador o empresario pueda generar un archivo del Libro de Remuneraciones Electrónico. El Sistema de Remuneraciones Edig está actualizado con las características necesarias para cumplir con estos requisitos.  

El sistema de remuneraciones Edig configura los códigos y conceptos para: 

  • AFP 
  • Caja de compensación (CCAF)
  • Ex-Caja de previsión
  • Isapre
  • Mutual
  • Jornada de trabajo
  • Discapacidad del trabajador
  • Haberes y descuentos

 

 

Mantención de AFP 

 

Cada AFP tiene un código asignado por la Dirección del Trabajo.

el segmento de afp considera un código de la DT para el libro de remuneraciones electrónico

Mantención de Caja de Compensación (CCAF)

 

Cada Caja de Compensación de Asignación Familiar tiene un código asignado por la Dirección del Trabajo.

cada CCAF tiene un código asignado por la DT para el libro de remuneraciones electrónico

Mantención de Ex-Cajas de Previsión

 

Cada Ex-Caja de previsión tiene un código asignado por la Dirección del Trabajo.

las ex-cajas de previsión tienen un código asignado por la DT para el libro de remuneraciones

Mantención de Isapres

 

Cada Isapre tiene un código asignado por la Dirección del Trabajo.

cada isapre tiene un código asignado por la DT para el libro de remuneraciones

Mantención de Mutuales

 

Cada Mutual tiene un código asignado por la Dirección del Trabajo.

cada mutual tiene un código asignado por la DT para el libro de remuneraciones electrónico

Mantención de Trabajadores

 

cada trabajador debe tener un rasgo de discapacidad definido para el libro de remuneraciones electrónico

Ahora tiene la opción de señalar la discapacidad del trabajador en el caso de que tenga alguna.  

La opción por defecto es “No” (No tiene discapacidad).
 

 

Mantención de Contrato

 

Este módulo incluye el código de tipo de jornada para el libro de remuneraciones electrónico

Ahora incluye el Código de Tipo de Jornada. Este dato debe ser considerado para todos los trabajadores. 

Los tipos de jornadas disponibles son

 

  • Ordinaria Artículo 22
  • Parcial Artículo 40 BIS
  • Extraordinaria Artículo 30
  • Especial Artículo 38 Inciso 5
  • Especial Artículo 23
  • Especial Artículo 106
  • Especial Artículo 152 TER D
  • Especial Artículo 152 TER F
  • Especial Artículo 25
  • Especial Artículo 25 BIS
  • Especial Artículo 149
  • Especial Artículo 149 Inciso 2
  • Especial Artículo 152 BIS
  • Especial Artículo 36 145-D
  • Especial Artículo 22 Inciso Final
  • Bisemanal Artículo 149 Inciso 2
  • Excepcional Artículo 38 Inciso Final
  • Exenta Artículo 22

 

Mantención de Haberes y Descuentos

cada haber y descuento tiene un código para el libro de remuneraciones electrónico

Ahora los haberes tienen un concepto para el Libro de Remuneraciones Electrónico definido por la Dirección del Trabajo.

Hay cuatro tipos de haberes disponibles, cada uno de estos grupos cambian los conceptos para el LRE. 

  • Haberes no imponibles y no tributables
  • Haberes imponibles y no tributables
  • Haberes no imponibles y tributables
  • Haberes imponibles y tributables 

 

Los conceptos de cada uno de estos grupos son:  

Haberes no imponibles y no tributables

 

  • Alojamiento por razones de trabajo (Artículo 17 N° 14 LIR).
  • Asignación de desgaste herramientas total mensual (Artículo 41).
  • Asignación de pérdida de caja total mensual (Artículo 41).
  • Asignación de traslación (Artículo 17 N° 15 LIR).
  • Asignación trabajo a distancia o teletrabajo.
  • Colación total mensual (Artículo 41).
  • Gastos por cambio de residencia (Artículo 53).
  • Gastos por causa del trabajo (Artículo 41 CdT) y gastos de representación (Artículo 42 N°1 LIR).
  • Indemnización a todo evento (Artículo 164).
  • Indemnización años de servicio.
  • Indemnización fuero maternal (Artículo 163 BIS).
  • Indemnización por feriado legal.
  • Indemnización sustitutiva del aviso previo.
  • Movilización total mensual (Artículo 41).
  • Sala cuna (Artículo 203).
  • Viáticos totales mensual (Artículo 41). 

Haberes imponibles y no tributables

 

  • Beca de estudio (Artículo 17 N°18 LIR).
  • Gratificaciones de zona (Artículo 17 N°27).
  • Otros ingresos no constitutivos de renta (Artículo 17 N°29 LIR).
  • Subsidio por incapacidad laboral por licencia médica – total mensual.

Haberes no imponibles y tributables

 

  • Indemnizaciones contractuales tributables.
  • Indemnizaciones voluntarias tributable. 

Haberes imponibles y tributables

 

  • Aguinaldo.
  • Beneficios en especie constitutivos de remuneración.
  • Bonos u otras remuneraciones fijas mensuales.
  • Bonos u otras remuneraciones variables mensuales o superiores a un mes.
  • Comisiones.
  • Ejercicio opción no pactada en contrato (Artículo 17 N° 8 LIR).
  • Gratificación (mensual).
  • Pago por horas de trabajo sindical.
  • Participación (mensual).
  • Recargo de 30% día domingo (Artículo 38).
  • Remuneración variable pagada en clausura (Artículo 38 DFL 2).
  • Remuneración variable pagada en vacaciones (Artículo 71).
  • Semana corrida mensual (Artículo 45).
  • Sobresueldo.
  • Sueldo.
  • Tratos (mensual) 

 

  

Los conceptos de los descuentos son: 

Descuentos

 

  • Crédito cooperativas de ahorro (Artículo 54 Ley Coop.).
  • Cuota sindical.
  • Cuota vivienda o educación.
  • Descuento mujer casada (Artìculo 59).
  • Descuento por anticipos o préstamos.
  • Donaciones culturales y de reconstrucción.
  • Otros descuentos (Artìculo 58).
  • Otros descuentos autorizados y solicitados por el trabajador.
  • Pensiones de alimentos. 

 

Acceso al Libro de Remuneraciones Electrónico

Acceso a la configuracion masiva del libro de remuneraciones electrónico

El acceso para trabajar con el libro de remuneraciones electrónico se encuentra en la sección “Dirección del Trabajo” que está ubicado en el módulo “Informes”.

En esta sección hay dos funciones relacionadas al Libro de Remuneraciones Electrónico:

  • Configuración masiva de conceptos LREDT.
  • Generación Libro de Remuneraciones Electrónico.

 

Configuración Masiva de Conceptos LREDT

la configuración masiva de haberes y descuentos para el LRE

Este módulo permite realizar la asignación del concepto de cada haber o descuento de un período determinado.

 

Las columnas presentan:

 

  • Código de haber o descuento: Indica cuál es el haber o el descuento que va a recibir la asignación del concepto de la Dirección del Trabajo.
  • Nombre: Identifica al haber o descuento.
  • Concepto: Es el concepto que el haber o descuento debe recibir.

 

Las opciones permiten:

 

  • Asignar el o los conceptos en el período actual: No hará modificaciones en otros períodos.
  • Asignar el o los conceptos en todos los períodos existentes: Se toman en cuenta todos los períodos desde enero 2020 hasta el período que el sistema tenga activo.
    • Por ejemplo: Si el sistema está activo en el mes de mayo 2021 entonces modificará todos los conceptos entre enero 2020 a mayo 2021 (incluyéndolo).
  • Mostrar solo haberes y descuentos con movimientos en el período: Filtra la lista por asignar.

Generación del Libro de Remuneraciones Electrónico

Este módulo permite la generación del archivo para entregar el libro de remuneraciones electrónico. El uso de esta función requiere de la aprobación de los términos de contrato del sistema.

Acceso a la configuracion masiva del libro de remuneraciones electrónico

Una pantalla aparecerá con el acuerdo requerido. Para aceptar los términos del contrato debe marcar la casilla “He leído y acepto los términos y condiciones de uso” y luego presionar el botón “Acepta los Términos del Contrato”.

Acceso a la configuracion masiva del libro de remuneraciones electrónico

 

Este módulo permite:

 

  1. Seleccionar período: Permite escoger la información que el sistema mostrará según la fecha.
  2. Mostrar contenido: Carga y presenta la información. Algunas celdas de la grilla pueden ser modificadas haciendo doble clic en ellas. El sistema permite luego editar el dato y se confirma con la tecla Enter.
  3. Generar archivo: El sistema consulta por una carpeta para crear y guardar el archivo solicitado por la Dirección del Trabajo.

 

 

Opciones del Empleador

En algunos casos la Ley 21.354 permite la exención del pago de la cotización obligatoria de AFP. El sistema de remuneraciones permite configurar esta exención de pago a través del módulo de “Opciones Empleador”, disponible a través de la sección “Contables” ubicada en el módulo “Herramientas”.

Acceso a la configuracion masiva del libro de remuneraciones electrónico

El siguiente paso es seleccionar la pestaña “Otros Ley ProEmpleo”, luego marcar la casilla “Exención del pago de cotización obligatoria de AFP, Ley 21.354“ y presionar el botón «Grabar».

Acceso a la configuracion masiva del libro de remuneraciones electrónico
Solución problema software remuneraciones

Solución problema software remuneraciones

Sigue estos pasos en el caso de que no puedas abrir el Sistema de Remuneraciones Edig

  • Elimina el ejecutable de Remuneraciones (ediremuneraciones.exe)
    • El archivo se encuentra en la dirección del computador C:\T&N\ediRemuneraciones.
  • Reinstala Remuneraciones versión 200.
  • Abre el instalador como administrador.
    • Selecciona la opción Reparar en el caso de que el instalador lo requiera.
    • Realiza la instalación con normalidad.

Con estos pasos podrás trabajar con el sistema apropiadamente.

¿Qué es una nota de credito?

¿Qué es una nota de credito?

Las notas de crédito son documentos tributarios válidos para el SII y son emitidos por contribuyeres afectos al Impuesto al Valor Agregado, sean vendedores o prestadores de servicios.

factura electronica, factura exenta, boleta electronica y mas documentos explicados en nuestros manuales

Nuestros Manuales Ejecutivos Tributarios explican las características de este y otros documentos según lo establecido por la ley, así como abordan distintos temas del área. Aprovecha de conocer y adquirir una copia en formato físico o digital.

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Las notas de crédito tienen por finalidad

Registrar un descuento o bonificación de una factura emitida.
Registrar una devolución de mercadería o resciliación de contrato.
Corregir errores en la emisión de la factura.
Corregir errores en los montos declarados en la factura.

Por ejemplo: cuando un vendedor emite una factura a un cliente y se detecta con posterioridad a la emisión un error, donde el valor de la factura es mayor a lo que acordaron entonces el vendedor emite una nota de crédito, corrigiendo el error en los valores.

 

Las notas de crédito son muy importantes porque anulan el efecto tributario de una factura. Sin embargo, anular el efecto tributario no hace desaparecer la factura. Esto se debe a que todos los movimientos que realice una empresa deben estar documentados a través de sus números de folios.

La factura que debe ser anulada tiene su propio número, de la misma forma que lo tiene la nota de crédito. Entonces, la factura errónea se mantiene contabilizada en vez de ser eliminada, se corrige con la nota de crédito y se crea un nuevo documento con el monto apropiado en el caso que corresponda.

De esa manera se respeta el flujo de movimientos y se mantiene claro el comportamiento de las transacciones.

 

Finalmente, señalar que no existe un plazo para emitir una nota de crédito. Sin embargo, en el caso de la emisión de una nota de crédito por devoción de mercadería o resciliación de contrato, existe un efecto si es emitida antes o después de 3 meses.

Si se emite antes de tres meses, contados desde la emisión de la factura, podrá rebajarse la nota de crédito del IVA debito fiscal.
Si se emite después de tres meses, contados desde la emisión de la factura, no podrá rebajarse la nota de crédito del IVA débito, teniendo este caso dos opciones.

1.- Dejarlo como IVA irrecuperable, siendo gasto necesario para producir la renta.

2.- Solicitar su devolución mediante petición administrativa. (Formulario n° 2117)

 

 

Registrando una nota de crédito en el Sistema de Contabilidad Edig

 

El Sistema de Contabilidad Edig es capaz de crear notas de crédito desde el módulo de Documentos Nominativos. Es importante recordar que debe existir registros de los tipos de documentos para que sean utilizados aquí.

como crear una nota de credito en Sistema Contable Edig

  1. Identificar el tipo de movimiento contable. En este caso seleccionamos una venta normal.
  2. Identificar el tipo de documento. Independiente del código en el Sistema, es importante que corresponda a una Nota de Crédito.
  3. El Sistema presentará una pestaña llamada “Asociación de Documentos”. En ella se permite seleccionar la factura la cual va a ser reducida o anulada.
  4. Se ingresa el tipo de documento, el número de documento de la factura (por ejemplo, si se va a anular la factura N° 1 entonces se escoge el documento N° 1) y el monto a regularizar.
  5. Se hace click en el botón “Agregar” o bien se presiona la tecla “Enter”.

 

Registrando una nota de crédito en el Sistema de Facturación Electrónica Edig

Por su parte, el Sistema de Facturación Electrónica es capaz de generar notas de crédito para aquellas facturas afectas y facturas exentas que ya hayan sido generadas con anterioridad.

como crear una nota de credito en Sistema Facturacion Electronica Edig

  1. Se selecciona al cliente que corresponda. Se puede hacer ingresando su RUT o a través del buscador de clientes.
  2. Se selecciona la factura que debe ser anulada.
  3. Se localiza el folio de la factura exenta con el botón verde. También se puede buscar el folio de la factura con la opción “Buscar”.
  4. Se digita toda la información de la factura.
  5. Se accede al cuadro de Referencias para llenar información relacionada a la factura.
  6. Opcionalmente, el cuadro Tributario permite visualizar la factura antes de que sea guardada.
  7. Con todo en orden, la opción Grabar generará la nota de crédito.

 

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